养老保险制度存在问题

一、基金可持续性问题

1. 支付压力剧增：养老基金可支付月数从2014年的18个月降至2024年的11个月，部分省份已出现入不敷出现象

2. 投资效率低下：主要依赖银行存款和国债，收益率难以跑赢通胀，部分地区甚至违规进行高风险投资

3. 人口结构失衡：60岁以上人口2024年达2.96亿（占比21.1%），缴费人口却持续减少

二、制度公平性缺陷

1. 待遇差距悬殊：机关事业单位退休金可达企业职工7.2倍，城乡居民养老金差距达50倍

2. 历史遗留问题：2014年前的双轨制导致待遇差异，虽已并轨但仍有1.3倍差距

3. 特殊群体保障不足：失地农民养老保险补贴被拖欠现象普遍

三、管理漏洞与风险

1. 档案管理缺陷：2025年审计发现3260例因档案缺失导致的工龄争议

2. 资金挪用问题：2024年审计发现601亿问题资金，包括伪造退休、虚增工龄等

3. 征缴监管不力：企业欠缴拒缴现象严重，灵活就业人员断保率高

四、制度覆盖与结构问题

1. 覆盖不均衡：国企参保率高，民企和灵活就业人员参保困难

2. 三支柱失衡：基本养老保险覆盖94.7%，而企业年金不足25%，个人养老金仅7.9%

3. 区域分化：经济发达地区养老金水平显著高于欠发达地区

这些问题反映出我国养老保险制度亟待系统性改革，需要从基金增值、制度公平、监管强化和多层次体系建设等方面综合施策。当前国家已启动"清源行动"等审计措施，并通过延迟退休、发展个人养老金等举措应对挑战。