个人养老金动态来了

一、制度全面推广与优化

1. 全国范围实施：自2024年12月15日起，个人养老金制度从36个试点城市推广至全国，覆盖所有参加基本养老保险的劳动者。截至2024年11月，开户人数已达7279万，但存在"开户热、缴存冷"现象。

2. 税收优惠扩围：税收优惠政策同步扩展至全国，鼓励更多人参与。

3. 账户灵活性提升：允许每年两次变更资金账户开户银行，增强用户自主权。

二、产品供给创新

1. 默认投资机制：拟将目标日期基金（TDF）和目标风险基金（TRF）设为默认选项，要求满足"三低"标准（管理费≤0.5%、年化波动率<10%、1元起投）。

2. 产品种类扩容：新增国债、特定养老储蓄、指数基金等，目前18家公募养老目标基金规模超800亿元。

3. 生命周期调整：目标日期基金需每季度自动调降权益比例，确保退休时风险暴露低于20%。

三、投资效能提升

1. 长期收益导向：默认投资机制预计2030年带动规模突破2万亿元，美国数据显示采用默认投资的账户收益比自主选择高30%。

2. 机构参与深化：银行、保险、公募等机构加速布局，推动低波动型、绝对收益策略产品开发。

四、监管与服务完善

1. 风险提示强化：金融机构需分类展示产品风险等级，保障知情权。

2. 全国统筹推进：养老保险基金中央调剂比例提至25%，2025年底基本实现全国统筹，缩小地区差距。

当前改革聚焦"市场化+普惠性"，通过制度创新引导长期资金入市，同时保障养老资产安全增值。